Déclaration fiscale : comment ça marche ?

L'administration fiscale : l'interlocuteur unique

Le montant de l’impôt sera toujours calculé par l’administration fiscale. Celle-ci transmettra chaque mois à votre votre organisme de retraite supplémentaire, le taux de prélèvement à appliquer sur votre revenu. Votre organisme de retraite supplémentaire prélèvera alors l’impôt puis le reversera à l’administration fiscale, le mois suivant.

Si vous n’êtes pas imposable, rien ne change pour vous. Vous ne paierez pas d’impôt sur le revenu. Seules les modalités de collecte de l’impôt seront changées, et non son calcul.

À chaque versement de votre rente :

KERIALIS vous verse votre retraite supplémentaire du PERO TRANKILIS, par virement bancaire, son montant correspondant à une échéance (exemple : au 1er avril l’échéance du 2ème trimestre de l’année en cours vous est versée). Conformément aux nouvelles dispositions fiscales, nous appliquons le Prélèvement à la Source (PAS) à votre allocation. Compte tenu des informations fournies par la Direction Générale des Finances Publiques (DGFiP), nous prélevons donc un montant sur votre retraite que nous déclarerons et reverserons directement à la DGFiP.

⚠️ Attention : Pour contester ou changer votre taux, la DGFiP reste votre unique interlocuteur. Rendez-vous sur votre espace personnel des impôts pour effectuer votre demande : www.impots.gouv.fr ou rapprochez-vous de votre centre des Finances Publiques.

Lors de la déclaration fiscale

Attestations fiscales : connaître le montant à déclarer auprès de l’administration fiscale

Chaque année, KERIALIS transmet automatiquement à la Direction Générale des Finances Publiques (DGFiP) le montant imposable au titre des prestations (pensions de retraite KERIALIS, indemnités journalières, pensions d’invalidité, etc.) qui vous ont été versées l’année passée.

Vous recevrez ainsi une déclaration de revenus préremplie. Si vous souhaitez toutefois vous assurer de la bonne correspondance des montants inscrits sur votre déclaration préremplie, vous pouvez consulter votre attestation fiscale mise à disposition dans la rubrique courrier de votre Espace Personnel KERIALIS accessible depuis le site internet.

Qu’est-ce que le revenu net imposable ?

Le revenu net imposable représente la somme des revenus soumis à l’impôt après déductions des charges sociales et autres éléments non déductibles. Pour déterminer le montant d’impôt à vous prélever, votre organisme gestionnaire de retraite applique le taux de prélèvement qui lui a été communiqué par l’administration fiscale.

En tant que retraité, pour vos calculs, vous pouvez vous reporter à vos avis de paiements de l'an passé mis à disposition sur votre Espace Personnel.

Rappel : Pensez à prendre en compte les retenues non déductibles et à réintégrer le montant du prélèvement à la source opéré sur votre retraite.

Pour ce faire, vous avez besoin à la fois, de vos attestations de paiement de l'an passé qui comportent le détail de chacun de nos versements et de l’attestation fiscale, documents qui sont à votre disposition sur votre Espace Personnel (hormis pour les retraites de droits dérivés (réversion) pour lesquelles vous devrez nous contacter).

Comment obtenir mon attestation fiscale ?

Consultez votre Espace Personnel. Les caisses de retraite complémentaire ou supplémentaire transmettent automatiquement à la Direction Générale des Finances Publiques (DGFiP), le montant des pensions qu’elles versent à leurs allocataires*. Vous êtes retraité et/ou bénéficiaire d’une pension de réversion, vous recevez donc une déclaration d’impôts préremplie comportant les montants déclarés directement par vos différentes caisses de retraite. Vous pouvez consulter le montant de votre retraite déclaré à l’administration fiscale en vous connectant à votre Espace Personnel.

*Pour les allocataires résidant à l’étranger, aucune transmission d’information à la DGFiP n’est effectuée par notre institution. Votre attestation fiscale est disponible dans votre espace retraite.